text
✫ Cкидка 30% на подписку!>>> | Подробности по ☎ 8 800 550-15-57
Российский налоговый курьер

Банки. Банки просят Минфин защитить их от требований ФНС закрывать счета компаниям, отсутствующим по юридическому адресу

  • 12 апреля 2012
  • 91

С начала этого года в банки стали поступать запросы налоговых инспекций с требованием расторгнуть договоры банковского счета с организациями, которые находятся не по адресам, указанным в учредительных документах.

Обращения связаны с выходом письма ФНС России от 23.12.11 № АС-4-2/22130@ . В случае выявления фактов отсутствия компаний по адресам, указанным в ЕГРЮЛ, налоговая служба рекомендовала инспекциям информировать об этом банки, в которых открыты счета таких компаний.

По мнению банковского сообщества, инспекции выполняют рекомендации, данные ФНС, с превышением полномочий. Они не только информируют банки о выявленных фактах, но и требуют принять меры по расторжению договоров банковского счета с рядом клиентов.

В противном случае налоговые органы обещают довести соответствующую информацию до территориальных учреждений Банка России для привлечения банков к ответственности за нарушение Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Ассоциация российских банков в письме от 02.04.12 № А-01/5-225 отмечает, что такие требования противоречат нормам действующего гражданского законодательства. По мнению ассоциации, письмо ФНС России и запросы инспекций в банки следует рассматривать как повод для проведения дополнительных контрольных мероприятий в отношении своих клиентов, связанных с их идентификацией. Но отнюдь не как безусловное требование расторгнуть в судебном порядке договоры банковского счета с компаниями, отсутствующими по их юридическим адресам.

В связи с этим ассоциация обратилась в Министерство финансов за соответствующими разъяснениями.

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
Внимание!
Вы читаете профессиональную статью для бухгалтера.

Зарегистрируйтесь на сайте и продолжите чтение!

Это бесплатно, и займёт менее 1 минуты!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
и получить доступ к статье
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте!

Вы сможете скачать любые документы и получите бесплатный доступ ко всем материалам для бухгалтера на сайте.

Мы вынуждены сделать доступ по регистрации, чтобы обеспечить качество публикаций.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
и скачать файл
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.