Российский налоговый курьер

Банки. Банки просят Минфин защитить их от требований ФНС закрывать счета компаниям, отсутствующим по юридическому адресу

  • 12 апреля 2012
  • 91

С начала этого года в банки стали поступать запросы налоговых инспекций с требованием расторгнуть договоры банковского счета с организациями, которые находятся не по адресам, указанным в учредительных документах.

Обращения связаны с выходом письма ФНС России от 23.12.11 № АС-4-2/22130@ . В случае выявления фактов отсутствия компаний по адресам, указанным в ЕГРЮЛ, налоговая служба рекомендовала инспекциям информировать об этом банки, в которых открыты счета таких компаний.

По мнению банковского сообщества, инспекции выполняют рекомендации, данные ФНС, с превышением полномочий. Они не только информируют банки о выявленных фактах, но и требуют принять меры по расторжению договоров банковского счета с рядом клиентов.

В противном случае налоговые органы обещают довести соответствующую информацию до территориальных учреждений Банка России для привлечения банков к ответственности за нарушение Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Ассоциация российских банков в письме от 02.04.12 № А-01/5-225 отмечает, что такие требования противоречат нормам действующего гражданского законодательства. По мнению ассоциации, письмо ФНС России и запросы инспекций в банки следует рассматривать как повод для проведения дополнительных контрольных мероприятий в отношении своих клиентов, связанных с их идентификацией. Но отнюдь не как безусловное требование расторгнуть в судебном порядке договоры банковского счета с компаниями, отсутствующими по их юридическим адресам.

В связи с этим ассоциация обратилась в Министерство финансов за соответствующими разъяснениями.

Зарегистрируйтесь или войдите через соц.сети!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
ИЛИ ВОЙДИТЕ ЧЕРЕЗ СОЦСЕТИ:
Зарегистрироваться
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.