• Главная страница
  • » Статьи
  • » Банки. Банки просят Минфин защитить их от требований ФНС закрывать счета компаниям, отсутствующим по юридическому адресу

Банки. Банки просят Минфин защитить их от требований ФНС закрывать счета компаниям, отсутствующим по юридическому адресу

77

С начала этого года в банки стали поступать запросы налоговых инспекций с требованием расторгнуть договоры банковского счета с организациями, которые находятся не по адресам, указанным в учредительных документах.

Обращения связаны с выходом письма ФНС России от 23.12.11 № АС-4-2/22130@ . В случае выявления фактов отсутствия компаний по адресам, указанным в ЕГРЮЛ, налоговая служба рекомендовала инспекциям информировать об этом банки, в которых открыты счета таких компаний.

По мнению банковского сообщества, инспекции выполняют рекомендации, данные ФНС, с превышением полномочий. Они не только информируют банки о выявленных фактах, но и требуют принять меры по расторжению договоров банковского счета с рядом клиентов.

В противном случае налоговые органы обещают довести соответствующую информацию до территориальных учреждений Банка России для привлечения банков к ответственности за нарушение Федерального закона от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Ассоциация российских банков в письме от 02.04.12 № А-01/5-225 отмечает, что такие требования противоречат нормам действующего гражданского законодательства. По мнению ассоциации, письмо ФНС России и запросы инспекций в банки следует рассматривать как повод для проведения дополнительных контрольных мероприятий в отношении своих клиентов, связанных с их идентификацией. Но отнюдь не как безусловное требование расторгнуть в судебном порядке договоры банковского счета с компаниями, отсутствующими по их юридическим адресам.

В связи с этим ассоциация обратилась в Министерство финансов за соответствующими разъяснениями.

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией


Рассылка




© 2011–2017 ООО «Актион бухгалтерия»

Журнал «Российский Налоговый Курьер» –
специализированный практический журнал для главных бухгалтеров, аудиторов и налоговых консультантов

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Российский Налоговый Курьер». Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.


  • Мы в соцсетях
Здравствуйте!

Журнал Российский налоговый курьер

«Российский налоговый курьер» — бесплатный профессиональный сайт для бухгалтеров. Читать без ограничений могут только зарегистрированные пользователи. Вам будут доступны:

  • • Новости для бухгалтеров про налоги, взносы и проверки
  • • Статьи по бухучету, отчетности в ФНС, пособиям и выплатам
  • • Формы и образцы бухгалтерских документов
  • • Бесплатная справочно-правовая система

Подарок за регистрацию — безлимитный доступ к сервису "Изменения для бухгалтеров". Очень нужен в мае!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Формы и образцы документов доступны бесплатно после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль