Валютный контроль 2019: изменения, новые правила

Влияние суммы контракта на валютный контроль

• Если сумма контракта была 50 000$ или выше, его требовалось зарегистрировать в банке, оформив предварительно паспорт сделки;
• Если сумма контракта была меньше 1000$, фирма резидент РФ отправляла в банк только справку о валютных операциях;
• Время регистрации – 3 дня.

1. При импорте товаров на сумму от 3 000 000 рублей и выше, договор подлежит учету в банке;
2. При экспорте товаров на сумму 6 000 000 рублей и выше, контракт обязательно ставится на учет в банк;
3. Если сумма сделки 200 000 рублей и менее, подавать документы в банк не нужно;
4. Время регистрации контракта – 1 день.

Процесс передачи контракта банку

Требовалось оформление паспорта сделки, для чего в банк требовалось представить сам контракт

Паспорт сделки отменен, а контракты банк ставит на учет. Для этой операции предоставлять сам контракт не обязательно.

Справка о валютных операциях (СВО)

При совершении сделки на сумму свыше 1000$ надо было:

• отдать в банк документы, подтверждающие ее необходимость;
• представить справку о валютных операциях;

При совершении сделки от 200 000 рублей и выше компания и ИП передает в банк:

• документы, которые объясняют совершившуюся сделку.

Важно! Справка о валютных операциях отменена.

Справка о подтверждающих документах (СПД)

Если сделка состоялась, то банк требовал СПД. Срок подачи справки 15 рабочих дней с конца месяца, в котором:

• продукция проходила таможню;
• были оформлены подтверждающие документы.

Если сделка состоялась, резиденты и нерезиденты предоставляют в банк информацию о виде кода операции.

СПД обретает вид единой формы учета по свершившейся операции.

Порядок перевода контракта в иной банк

Требовалась ведомость валютного контроля  (ВВК) от организации

Банк сам занимается ВВК

Причины, по которым банк имеет право не проводить валютную операцию

1. Неправильная документация или ее отсутствие;
2. Подозрение на легализацию преступных доходов.

1. Обязанность организаций отмечать даты исполнения договора в контракте;
2. Их отсутствие – повод отказать в ведение валютной операции.

Имеется в наличие

Банк сам закроет его, а контракт поставит на учет

В стадии оформления при наличии всех сопутствующих документов, которые еще на руках

Сдайте только те документы, которые нужны для регистрации договора

В стадии оформления при наличии всех сопутствующих документов, которые уже переданы в финансовую инстанцию

Финансовая организация зарегистрирует ваш договор на их основании.

Незаконная валютная операция

от ¾ до однократного размера суммы сделки

Компания не обеспечила своевременное поступление денег на расчетный счет

• Деньги пришли с опозданием – 1/150 ключевой ставки ЦБ от поступивших денег;
• Деньги совсем не пришли - от ¾ до однократного размера суммы, которая не поступила

Компания не обеспечила своевременное поступление денег на расчетный счет, при этом при переводе требовался паспорт

40 000 – 50 000 рублей

Просрочка возврата аванса, уплаченного за товары, которые так и не были поставлены 

• Деньги пришли с опозданием – 1/150 ключевой ставки ЦБ от поступивших денег;
• Деньги совсем не пришли - от ¾ до однократного размера суммы, которую не вернули

1. Если гражданин РФ более 183 дней в году живет на территории иностранного государства, то он освобождается от обязанности ставить в известность ЦБ о своих зарубежных счетах, их изменениях, и движениях по ним  денежных средств;

2. Если физлицо более 183 дней в году живет за границей, оно не обязано соблюдать правила совершения валютных операций, обозначенных в ст.12 №173-ФЗ;

3. Гражданин РФ, имеющий счета за границей, отныне имеет прав перечислять туда доходы от продажи своих транспортных средств (кроме самолетов);

4. Физлица, резиденты РФ, теперь могут перечислить на свои зарубежные счета доходы от реализации своей недвижимости или самолетов, но только если эти счета открыты в странах ОЭСР или ФАТФ.