Российский налоговый курьер

Банки вычисляют обналичку по новым признакам

  • 4 июня 2019
  • 5855

Банки будут проверять своих клиентов по новым ориентирам. ЦБ назвал дополнительные признаки, которые говорят о возможной схеме обналички. Документа ЦБ в открытом доступе нет, но редакции удалось изучить его и выяснить, что под подозрение может попасть и добросовестная компания.

Банки вычисляют обналичку по новым признакам

Какую схему банк будет искать

ЦБ настоятельно рекомендует банкам уделять больше внимания компаниям, которые работают с наличной выручкой. Помимо основного бизнеса, розничные магазины, автосалоны, оптово-розничные рынки могут иметь побочный — продавать не инкассированные наличные и получать «чистые» деньги, то есть участвовать в незаконной обналичке.

По данным ЦБ, продажа наличной выручки торговыми фирмами составляет 45 процентов от всех транзитных операций. Схема выглядит так: «кэш», который компания получила от «физиков», она передает заказчику наличных денег. А заказчики оплачивают ей «услугу» по обналичке не напрямую, а через подставную фирму.

Какие операции привлекут внимание

С учетом новых критериев ЦБ кредитные организации доработали свои программы, которые отслеживают операции по отмыванию денег. Если банк увидит несколько подозрительных признаков, он заподозрит обналичку.

Во-первых, важна сумма платежей. Банк насторожит, если компания передала в течение дня платежки на общую сумму более 1 млн руб.

Во-вторых, основание платежей. Под особым контролем платежи, связанные с торговлей продовольственными и непродовольственными товарами, а также автомобилями и табачными изделиями.

В-третьих, банкиры отслеживают связь между зачислениями и списаниями со счета. У них возникнут сомнения, если на счет компании приходят деньги за стройматериалы, оборудование, услуги, а списываются за продукты, табачные изделия, автомобили и т. д. Как нас заверили банкиры, смена предметности платежей по счету — один из главных критериев однодневки.

Вы можете оказаться в зоне риска и из-за контрагентов (если кредитная организация вычислит однодневку среди ваших партнеров). Банк по цепочке проследит, к кому ведут транзитные операции. Вам предложат не работать с сомнительным контрагентом, а в худшем варианте — откажут в проведении операций и отключат «Клиент-банк».

Проверить поставщика или покупателя по чек-листу ФНС можете в сервисе "Российский налоговый курьер: Проверка контрагентов". Для этого оформите пробный доступ на 24 часа и введите в поисковое поле ИНН контрагента. Сервис выдаст Вам информацию из 32 источников и сам составить отчеты для ФНС. 

Срочно проверить контрагента

Какие коды ОКВЭД в зоне риска

Банкиры обращают внимание, кому переводятся суммы. В зоне риска — дистрибьюторы и логистические центры, продавцы табачных изделий, автосалоны, импортеры овощей и фруктов и торгующие ими оптовые компании, производители кондитерских изделий, сельскохозяйственных продуктов и иных продовольственных товаров. Другая категория — получатели с кодом ОКВЭД из списка ЦБ.

Регулятор приводит в своем письме обширный перечень опасных кодов ОКВЭД (см. таблицу). В их числе не только оптовая и розничная торговля, производство и переработка продовольственных товаров, но и услуги права и бухучета, прочие вспомогательные услуги для бизнеса, аренда и управление недвижимостью, услуги страховых агентов и брокеров, техобслуживание и ремонт автомобилей и т. п. Проверьте, нет ли вашего кода ОКВЭД в списке.

Кроме того, ЦБ обозначил дополнительные признаки клиента, которые повышают риск того, что он участвует в обналичке:

  • юрлицо относится к малому бизнесу;
  • не является некредитной финансовой организацией;
  • зарегистрировано в 2016 году и позже;
  • открыло счет в 2017 году и позже;
  • имеет низкую налоговую нагрузку (налоги не превышают 2 процента).

Если банкиры выявят операцию, которая подпадает под новые «подозрительные» критерии, они вправе приостановить ее на день, чтобы снять сомнения. Контролеры проверят, не совпадает ли IP-адрес клиента с IP-адресами тех, кто участвует в сомнительных операциях или внесен в стоп-лист.

Банковская служба будет искать разрыв в основаниях для зачисления и списания платежей, а также другие признаки транзитных операций. Если сомнения банка подтвердятся, компании откажут в проведении платежа и отключат «Клиент-банк».

НОВЫЙ СПОСОБ ПРОВЕРКИ

Банки проверяют клиентов в СМИ

Контролеры с пристрастием отнесутся к компаниям строительного сектора, торговли и услуг. ЦБ потребовал изучать информацию о них в открытых источниках, в том числе в СМИ. Такие рекомендации регулятор разослал в ноябре 2018 года. Как банки справляются с этим — ЦБ будет учитывать при оценке их работы уже за I квартал 2019 года. Углубленная проверка связана с тем, что именно в строительстве, торговле и услугах наибольший процент обналички.

В 2018 году ЦБ впервые обозначил отрасли, которые лидируют на теневом рынке: 30 процентов рынка приходится на строительную отрасль, 21 процент — на услуги, 20 процентов — на оптово-розничную торговлю строительными и промышленными товарами.

При этом наряду с сомнительными платежами компании проводят рядовые платежи, у них нет разрыва между зачислениями и списаниями в назначениях платежей по счету. Например, они получили деньги за строительно-монтажные работы и списали деньги за покупку строительных материалов. А платеж от крупного подрядчика, например, перевели в пользу контрагента с признаками однодневки, который сразу же его обналичил.

Как компании снизить риски

Если вы ведете деятельность по коду ОКВЭД, который в черном списке банкиров, это не значит, что ваши платежи проводить не будут и заблокируют счет. Но не исключено, что вам придется чаще давать пояснения. Будьте готовы подтвердить обоснованность поступлений документами — договором поставки, товарно-транспортными документами и другой первичкой.

Нет смысла скрывать «подозрительные» платежи за общими формулировками («оплата по договору», «оплата за товар», «оплата по счету»). Это не поможет избежать дополнительных вопросов от банкиров. ЦБ предупредил банки о возможной маскировке назначений платежей. Если из формулировки в платежке нельзя понять, за что проходит оплата, как минимум вас попросят пояснить назначение платежа. Есть риск, что банк приостановит операцию, чтобы убедиться, что сделка легальная.

Если ваша компания проводит списания с «подозрительными» основаниями, можете ввести самостоятельно ежедневный лимит — не больше 1 млн руб. в день. Но искусственно дробить платежи по крупному договору не стоит, банки подобные хитрости тоже вычисляют. Развеять сомнения и обосновать значительные переводы поможет договор с графиком платежей.

Проверьте себя и поставщика по ИНН в сервисе «РНК:Проверка контрагентов». Активируйте демодоступ>>>

Можете сразу оформить годовой доступ к сервису «РНК: Проверка контрагентов». Закажите личный счет по телефону 8 800 333 08 13 или сразу оплатите:

Оплатить счет>>>

Подписка на статьи

Чтобы не пропустить ни одной важной или интересной статьи, подпишитесь на рассылку. Это бесплатно.

Рекомендации по теме

Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Мы в соцсетях
Зарегистрируйтесь или войдите через соц.сети!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
ИЛИ ВОЙДИТЕ ЧЕРЕЗ СОЦСЕТИ:
Зарегистрироваться
×
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.