Российский налоговый курьер

Банки и налоговики нашли новые схемы по обналичке

11 ноября 2019
35751
Средний балл: 5 из 5

Раньше банки вычисляли именно однодневки и блокировали им счета. Теперь совместно с налоговиками они ищут сомнительные платежи у обычных компаний.

Банки и налоговики нашли новые схемы по обналичке

Раньше банки вычисляли именно однодневки и блокировали им счета. Теперь совместно с налоговиками они ищут сомнительные платежи у обычных компаний.

Скачайте полный перечень всех признаков обналички и перечень опасных кодов ОКВЭД.

ЦБ считает, что продажей наличности чаще всего грешат предприятия оптово-розничной торговли, автосалоны, рынки, аптеки и др. Они реализуют товары «физикам» и имеют большой оборот наличных.

То есть у таких компаний больше возможности вывести деньги из-под налогов и сомнительные платежи не так бросаются в глаза среди обычных реальных операций. Этим пользуются недобросовестные фирмы. Например, компании оформляют массовые фиктивные возвраты товаров. Подробнее о схеме в статье Российского налогового курьера

Торговая компания передает часть выручки фиктивным инкассаторам, которые продают ее заказчику наличных. Позже она получает на свой счет деньги от номинальных фирм.

Как правило, деньги приходят по договору займа, который потом никто не возвращает. Чтобы придать видимость легальности сделки, стороны могут использовать договор поставки, который предполагает уплату НДС.

Признак схемы — при прохождении денег в цепочке прослеживается смена оснований платежей. Например, номинальная фирма получила деньги за лесоматериалы, а направила их торговой организации с назначением платежа «продукты питания».

Контролеры вывели такие признаки схемы:

— вид деятельности компании: розничная торговля, автосалоны, рынки, аптеки и т.д.;
— фирма получает займы от сторонних столичных компаний, но не возвращает их;
— среди контрагентов есть однодневки;
— при прохождении денег по цепочке меняется товарность платежа.

Будьте готовы давать пояснения, если ваша организация занимается оптово-розничной торговлей продуктами, табачными изделиями, автомобилями, ведь банк тщательно изучает ваши операции. ЦБ подготовил специальный список «опасных» кодов ОКВЭД. Проверьте, нет ли в нем вашего кода (см. таблицу). Среди «подозрительных» сфер деятельности также туристические услуги, строительный бизнес, сельское хозяйство, перевозки.

Если банку не понравился платеж, он запросит документы. Предъявите доказательства реальности исполнения договора. Помимо контракта, в этом помогут деловая переписка, фотографии и т.д.

Мы не рекомендуем отписываться формально. Если банкиры заподозрят вас в сотрудничестве с однодневкой и схемах, они отключат «Клиент-банк», а после могут настаивать на закрытии счета.

Чтобы минимизировать риски, заранее проверяйте потенциальных партнеров по открытым источникам. Вы можете бесплатно воспользоваться сервисом «Российский налоговый курьер Контрагенты» 

Проверить контрагентов в сервисе бесплатно

logo
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами «Российского налогового курьера». Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.