Российский налоговый курьер

Какие сделки банки считают подозрительными

8 ноября 2019
35541
Средний балл: 3 из 5

Банки вынуждены следить за операциями своих клиентов, чтобы не навлечь на себя гнев Центробанка и отзыв лицензии. Для этого у кредитной организации есть специальный отдел - финмониторинг.

Какие сделки банки считают подозрительными

Банки вынуждены следить за операциями своих клиентов, чтобы не навлечь на себя гнев Центробанка и отзыв лицензии. Для этого у кредитной организации есть специальный отдел - финмониторинг.

Каких клиентов им считать неблагонадежными и какие операции подозрительными дает указания Центробанк.

Все критерии он прописал в своих рекомендациях ЦБ РФ № 18-МР и № 19-МР от 21 июля 2017 года, а именно:

  1. Отношение объема наличных более 30% от недельного оборота по счету.
  2. Деятельность, в рамках которой производятся операции по зачислению и списанию средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов или налоговая нагрузка является минимальной.
  3. Деньги на счет поступают от контрагента, который одновременно переводит средства на счета других клиентов.
  4. У клиента несколько корпоративных карт, через которые снимаются наличные, а других операций почти нет.
  5. Фонд заработной платы сотрудников установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума.
  6. Со счета не уплачивается заработная плата, а также НДФЛ и страховые взносы.
  7. Остатки средств на счете отсутствуют либо незначительны по сравнению с объемами операций, обычно проводимыми клиентом по счету.
  8. Основания платежей, производимых по счету клиента, не имеют отношения к затратам, присущим хозяйствующим субъектам, занимающимся заявленной деятельности при открытии/ведении счета.
  9. Отсутствует связь между основаниями преобладающих объемов зачисления денежных средств на счет клиента и основаниями последующего их списания.
  10. Со счета не производятся платежи в рамках ведения хозяйственной деятельности (например, арендные платежи, платежи в счет уплаты коммунальных услуг, закупки канцелярских товаров и другие).

Если банк выявит такие сделки, то может как приостановить обслуживание, так и указать на дверь и внести компанию в черный список.

Кроме этого, Центробанк разработал специальную методичку для банков. По ней они будут проверять счета клиентов. Подробнее в статье "Российского налогового курьера"

Узнать про новую методичку Центробанка

logo
Чтобы скачать файл, зарегистрируйтесь!

Этот документ спасет от обидных штрафов и защитит от ошибок. Актуальность подтверждена экспертами «Упрощенки». Зарегистрируйтесь, скачайте и сразу используйте в работе!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Зарегистрируйтесь!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
… и продолжить чтение
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.