Уступка права требования лизинговых платежей финансовому обществу

210

Вопрос

Помогите мне разобраться в данной ситуации. Наша фирма приобрела более 2г. 3 мес. лет назад ТС в лизинг у лизинговой компании, буквально недавно нам пришло дополнительное соглашение*** к основному договору лизинга о том, что наши следующие лизинговые платежи надо перечислять на р/сч специальзтрованного финансового общества. В свою очередь проценты, штрафы и выкупную цену (последний лизинговый платеж) мы будет оплачивать лизинговой компании у которой мы и брали в лизинг ТС. И еще один момент: дополнительное соглашение о том, что дополнительное соглашение***, которое я указала ранее было просто подписано лицом действующим по доверенности, а печать не поставлена. Подскажите мне, чем нам это все грозит (я как гл. бухгалтер не совсем это понимаю), и может ли доп.соглашение подписываться без печати?

Ответ

Чтобы избежать мошенничества, свяжитесь с лизинговой компанией и попросите подтверждение уступки права требования лизинговых платежей финансовому обществу. Попросите возможности ознакомиться с подлинными документами об уступке права требования. Также еще раз изучите свой лизинговый договор, нет ли в нем запрета на уступку, или не предусмотрено ли в договоре обязательное согласие должника (то есть согласие Вашей организации).

Обосновании

Из рекомендации С.Ю. Каплина, кандидата юридических наук, заместителя председателя Двенадцатого арбитражного апелляционного суда

Что нужно проверить должнику, если кредитор уступил третьему лицу право (требование)

В любой момент по своему усмотрению кредитор (цедент) вправе уступить другому лицу (цессионарию) право (требование), которое принадлежит кредитору на основании какого-либо обязательства (п. 1 ст. 382 ГК РФ). Для этого указанные лица должны заключить договор уступки требования (договор цессии). Кроме того, право (требование) может перейти другому лицу на основании закона (ст. 387 ГК РФ).

В такой ситуации должнику необходимо проверить ряд обстоятельств, чтобы избежать правовых рисков и денежных потерь.

Условия совершения уступки

Уступка не должна противоречить закону (п. 1 ст. 388 ГК РФ).

При наличии таких противоречий суд может признать договор уступки недействительным.

В договоре стороны вправе запретить уступку или ограничить ее.

Внимание! Причем с 1 июля 2014 года последствия нарушения договорного запрета (ограничения) на уступку требования урегулированы более сложным образом.

Такие последствия различаются в зависимости от ряда обстоятельств. По общему правилу по иску должника суд может признать уступку недействительной только при условии, если будет доказано, что вторая сторона сделки по уступке (цессионарий) знала или должна была знать о наличии запрета уступки (абз. 2 п. 2 ст. 382 ГК РФ).

Однако с 1 июля 2014 года нарушение соглашения между кредитором и должником об ограничении или запрете уступки (п. 3 ст. 388 ГК РФ):

  • не лишает силы такую уступку;
  • не может служить основанием для расторжения основного договора.

При этом цедент (кредитор) не освобождается от ответственности перед должником за такое нарушение (ст. 388 ГК РФ).

Следовательно, это не означает, что соглашение, которое запрещает или ограничивает уступку права, вообще не действует. Оно действует в части ответственности цедента за нарушение запрета или ограничения на уступку.

Вместе с тем, закон устанавливает, что запрет перехода прав кредитора к другому лицу, который стороны согласовали в договоре, не препятствует продаже таких прав в порядке, установленном законодательством (п. 2 ст. 382 ГК РФ):

  • об исполнительном производстве;
  • о несостоятельности (банкротстве).

Также в договоре по соглашению сторон можно запретить или ограничить уступку права на получение неденежного исполнения (п. 4 ст. 388 ГК РФ).

Таким образом, если одна из сторон полагает, что ей будет невыгодна уступка прав контрагентом, можно заранее в основном договоре:

  • запретить уступку вообще;
  • ограничить ее (разрешить уступать только определенные права, вытекающие из договора);
  • увязать ее с обязательным предварительным письменным согласием контрагента-должника.

Совет

Если стороны хотят ограничить любым способом уступку права (требования), необходимо использовать четкие и однозначные формулировки.

Пример формулировки условия о запрете уступки без письменного согласия другой стороны договора

«Уступка прав, вытекающих из настоящего договора, третьим лицам запрещена без предварительного письменного согласия другой стороны».

В ином случае все слова и выражения договора будут толковаться судом буквально (ст. 431 ГК РФ). В результате он может решить, что на самом деле никаких ограничений в договоре нет.

Пример из практики: суд решил, что запрет на передачу другим лицам «обязательств по договору» не означает запрета на передачу требования долга

В рамках сложного спора о взыскании задолженности по договору поставки суду пришлось оценивать действительность договора цессии. Заявители кассационных жалоб сослались на то, что пункт 11.3 основного договора предусматривал запрет на передачу обязательств по этому договору третьим лицам без письменного согласия другой стороны. Однако суд отверг этот довод и отказал в удовлетворении жалоб. Суд отметил: из буквального толкования содержания договора следует наличие в нем запрета на передачу обязательств. Однако в договоре нет запрета на передачу права требования долга. Поэтому договор цессии был заключен без каких-либо нарушений закона (постановление ФАС Северо-Западного округа от 16 июня 2011 г. по делу № А21-1692/2010, определением ВАС РФ от 31 октября 2011 г. № ВАС-13539/11 отказано в передаче дела в Президиум ВАС РФ для пересмотра в порядке надзора).

Пример из практики: суд пришел к выводу, что передача права по взысканию денежных средств правомерна, поскольку договор ее не запрещает

ООО «Р.» (продавец) и ООО «А.» (покупатель) заключили договор, по которому продавец обязался продать, а покупатель – принять и оплатить товар.

В свою очередь, ООО «А.» (поставщик) и ООО «Аг.» (покупатель) заключили договор поставки.

ООО «А.» отгрузило по указанию ООО «Аг.» на основании товарных накладных товар в адрес различных грузополучателей. Товарные накладные содержат указание на то, что товар отгружен по договору, заключенному между ООО «А.» и ООО «Аг.». Суд признал поставки внедоговорными, так как отсутствовали предусмотренные договором спецификации или приложения.

Также ООО «А.» (цедент) заключило с Обществом (цессионарий) договор уступки прав требования на взыскание задолженности по поставке и процентов в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса РФ.

ООО «Р.» (цедент) и ООО «Аг.» (цессионарий) заключили договор уступки прав требования (цессии). Согласно заявлению о зачете взаимных требований ООО «Аг.» заявило ООО «А.» о зачете 15 919 100 руб. однородных взаимных требований на основании спорных товарных накладных.

Общество обратилось в суд с иском. Как указал истец, ООО «Р.» не имело права передавать права по взысканию денежных средств в пользу ООО «Аг.». По его мнению, это свидетельствует о недействительности договора цессии. Однако суд отказал в удовлетворении иска. Суд отметил: «согласно пункту 11.3 договора поставки... ни одна из сторон не имеет права передавать обязательства по названному договору третьей стороне без письменного согласия на то другой стороны... Из буквального толкования данного договора в соответствии с требованиями статьи 431 ГК РФ содержания следует наличие в договоре запрета на передачу обязательств. Наличие же запрета относительно права требования долга в договоре отсутствует» (постановление ФАС Северо-Западного округа от 20 декабря 2012 г. по делу № А21-11292/2011).

Пример из практики: суд удовлетворил иск о взыскании задолженности, так как договор поставки не запрещал уступку прав

ГУП «М.» (покупатель) и ООО «К.» (поставщик) заключили договор поставки товара. Поставщик поставил товар, однако в установленный в договоре срок покупатель его не оплатил.

ООО «К.» и ООО «Ц.» заключили договор об уступке права (цессии), согласно которому ООО «К.» передало ООО «Ц.» право требования к ГУП «М.» долга.

ООО «Ц.» обратилось в суд с иском о взыскании с ГУП «М.» основного долга, процентов за пользование чужими денежными средствами. Суд удовлетворил эти требования.

Отклоняя довод ответчика о том, что по договору поставки право требования невозможно уступить без его согласия, суд указал, что «п. 9.3 договора поставки, исходя из его буквального толкования, не содержит запрета уступки прав, а говорит о запрете передачи обязательств третьим лицам. Обязательства по поставке товара [ООО "К."] передано не было, а выполнено самим».

Поэтому суд оценил как состоявшуюся уступку права требования задолженности, о которой ответчик был уведомлен (постановление ФАС Московского округа от 15 апреля 2011 г. № КА-А40/2399-11 по делу № А40-21785/10-46-186).

Каким условиям должна соответствовать уступка прав (требований)

С 1 июля 2014 года закон установил условия, которым должна соответствовать уступка прав (требований). Она возможна лишь при соблюдении следующих условий (п. 2 ст. 390 ГК РФ):

  • уступаемое требование существует в момент уступки (это требование не применяется к уступке будущих прав);
  • кредитор (цедент) правомочен совершать уступку;
  • уступаемое требование цедент ранее не уступал другому лицу;
  • цедент не совершал и не совершит действий, служащих основанием для возражений должника против уступленного требования;
  • иные требования, предъявляемые к уступке, законом или договором.

При нарушении этих условий цессионарий вправе требовать от цедента (п. 3 ст. 390 ГК РФ):

  • возврата всего, что цессионарий передал по соглашению об уступке;
  • возмещения убытков.

Солидарный кредитор вправе уступить требование третьему лицу только с согласия других кредиторов (иное может быть не предусмотрено соглашением между ними) (п. 5 ст. 388 ГК РФ).

В то же время в отдельных случаях закон допускает уступку права (требования) вне зависимости от наличия или отсутствия соответствующих запретов и ограничений. Так, уступка денежного требования финансовому агенту по договору факторинга будет действительной, даже если существует соглашение о ее запрете или ограничении (п. 1 ст. 828 ГК РФ).

Форма совершения уступки

Должнику нужно проверить, соблюдены ли форма соглашения об уступке и требование о его государственной регистрации. При несоблюдении требований о форме и (или) о регистрации сделки об уступке права (требования) должник может продолжать исполнять обязательство первоначальному кредитору.

Соглашение об уступке должно быть совершено в той же форме, что и основной договор. Если основной договор заключен в простой письменной или нотариальной форме, то и уступка должна быть совершена в соответствующей письменной форме (п. 1 ст. 389 ГК РФ).

Договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена:

  • письмами,
  • телеграммами,
  • телексами,
  • телефаксами и
  • иными документами, в том числе электронными документами, передаваемыми по каналам связи, позволяющими достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

Электронным документом, передаваемым по каналам связи, признается информация, подготовленная, отправленная, полученная или хранимая с помощью электронных, магнитных, оптических либо аналогичных средств, включая обмен информацией в электронной форме и электронную почту (п. 2 ст. 343 ГК РФ).

Если основной договор требует государственной регистрации, то цессию необходимо зарегистрировать в порядке, установленном для регистрации этого договора. Исключение составляют случаи, предусмотренные законом (п. 2 ст. 389 ГК РФ).

Если уступка совершается по ордерной ценной бумаге, то она должна быть осуществлена путем индоссамента на этой ценной бумаге (п. 3 ст. 389, п. 3 ст. 146 ГК РФ).

По общему правилу, несоблюдение простой письменной формы сделки влечет за собой запрет ссылаться на свидетельские показания в подтверждение ее заключения (п. 1 ст. 162 ГК РФ). Если в законе установлена обязательная письменная форма под страхом недействительности сделки, то несоблюдение письменной формы договора повлечет его недействительность (п. 2 ст. 162 ГК РФ). Несоблюдение нотариальной формы также повлечет недействительность (ничтожность) договора (п. 3 ст. 163 ГК РФ), а несоблюдение требования о государственной регистрации – то, что договор не будет считаться для третьих лиц заключенным до момента его регистрации (п. 3 ст. 433 ГК РФ).

Виды прав (требований), которые кредитор может уступить другому лицу

Если основной договор не ограничивает возможность уступки прав из него, а должника такая уступка по каким-либо причинам не устраивает, остается проверить, нет ли ограничений в законодательстве.

Однако таких ограничений крайне мало. Так, не могут быть уступлены права, которые неразрывно связаны с личностью кредитора. К таким закон относит требования об алиментах и о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью (ст. 383 ГК РФ). В иных случаях суды, как правило, отвергают ссылки должников на то, что уступленное требование неразрывно связано с личностью кредитора.

Внимание! Акционер вправе уступить право требования к акционерному обществу о выплате дивидендов

Акционер может свободно распоряжаться своим правом требования к акционерному обществу, в том числе уступить его другому лицу по своему усмотрению. Поскольку право требования выплаты дивидендов не является неразрывно связанным с личностью кредитора, ограничения статьи 383 Гражданского кодекса РФ на него не распространяются.

Пример из практики: в судебном споре о взыскании дивидендов с акционерного общества суд согласился заменить первоначального истца (акционера) на процессуального правопреемника – цессионария

Гражданин Л., акционер ЗАО «С.», обратился с иском к ЗАО «С.» о взыскании невыплаченных дивидендов и взноса в счет увеличения уставного капитала. При рассмотрении дела в суде первой инстанции истец заявил ходатайство о процессуальном правопреемстве. Основание – заключенное между ним и ОАО «П.» соглашение об уступке права требования невыплаченных дивидендов и взноса в счет увеличения уставного капитала. Суд ходатайство удовлетворил. Истец заменен ОАО «П.», а гражданин Л. привлечен к участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований на предмет спора (постановление ФАС Северо-Западного округа от 17 марта 2010 г. по делу № А56-8743/2009).

Также можно уступить право выплаты страховой премии по договору ОСАГО. В данном случае требование о выплате страхового возмещения с личностью потерпевшего непосредственно не связано. Потерпевший уступает не права по договору ОСАГО, стороной которого он не является, а требование о выплате конкретной суммы в рамках этого договора (постановление ФАС Северо-Западного округа от 22 апреля 2015 г. № Ф07-1494/2015 по делу № А56-13645/2014).

Кроме того, арендатор не может уступить свои права и обязанности по договору проката иному лицу (п. 2 ст. 631 ГК РФ).

В целом нужно быть готовым к тому, что цедент может уступить цессионарию любое право требования, если только это не противоречит закону, существу обязательства или соглашению сторон. В судебной практике данное правило конкретизируется следующим образом.

1. По договору уступки может быть передано право, которое на момент совершения сделки не существует (ст. 388.1 и п. 1 ст. 826 ГК РФ; п. 4 информационного письма Президиума ВАС РФ от 30 октября 2007 г. № 120 «Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации»; далее – информационное письмо № 120). Это значит, что кредитор может передать требование по обязательству, заключение которого планируется в будущем, а также, что соглашение об уступке может быть заключено в отношении обязательства, которое уже не существует.

Внимание! Закон установил возможность уступки требования, которое возникнет в будущем, в том числе из договора, который будет заключен в будущем.

С 1 июля 2014 года уступка будущего требования была возможна, только если она производилась на основании сделки, связанной с осуществлением ее сторонами предпринимательской деятельности. А с 1 июня 2015 года - это возможно уже в любых отношения, независимо от того, связаны они осуществлением предпринимательства или нет.

В договоре будущее требование нужно определить таким способом, который позволяет его идентифицировать на момент его возникновения или перехода к цессионарию (новому кредитору).

Будущее требование переходит к цессионарию с момента его возникновения. В договоре стороны могут согласовать более поздний срок перехода будущего требования (ст. 388.1 ГК РФ).

Пример из практики: суд указал, что уступка права требования, которое не существует на момент осуществления уступки, возможна

ООО «ТД "С."» (цедент) и ООО «ТД "Т."» (цессионарий) заключили договор цессии, по которому цессионарий принял право требования с ЗАО «Н.» задолженности в размере 6 319 313 руб. и всех процентов и пеней. Также по дополнительному соглашению цедент уступил право требования по договору аренды полувагонов.

ООО «ТД "С."» предъявило иск в арбитражный суд к ЗАО «Н.» о признании недействительным дополнительного соглашения к договору уступки права требования, а также о взыскании основного долга и неустойки (пеней). В ходе судебного разбирательства истец заявил ходатайство его о замене в порядке процессуального правопреемства на правопреемника – ООО «ТД "Т."». Ходатайство он мотивировал уступкой требования. Суд удовлетворил ходатайство по следующим основаниям:

  • договор цессии заключен 22 января 2014 года, следовательно, правоотношения сторон по данному договору регулируются нормами параграфа 1 главы 24 Гражданского кодекса РФ в редакции Федерального закона, действовавшего до 1 июля 2014 года;
  • совершение сделки уступки права (требования) представляет собой исполнение цедентом возникшего из соглашения об уступке права (требования) обязательства по передаче цессионарию права (требования)...

Есть вопрос? Наши эксперты помогут за 24 часа! Получить ответ Новое



Самое выгодное предложение

Самое выгодное предложение

Воспользуйтесь самым выгодным предложением на подписку и станьте читателем уже сейчас

Живое общение с редакцией


Рассылка




© 2011–2017 ООО «Актион бухгалтерия»

Журнал «Российский Налоговый Курьер» –
специализированный практический журнал для главных бухгалтеров, аудиторов и налоговых консультантов

Все права защищены. Полное или частичное копирование любых материалов сайта возможно только с письменного разрешения редакции журнала «Российский Налоговый Курьер». Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ.


  • Мы в соцсетях
Здравствуйте!

Журнал Российский налоговый курьер

«Российский налоговый курьер» — бесплатный профессиональный сайт для бухгалтеров. Читать без ограничений могут только зарегистрированные пользователи. Вам будут доступны:

  • • Новости для бухгалтеров про налоги, взносы и проверки
  • • Статьи по бухучету, отчетности в ФНС, пособиям и выплатам
  • • Формы и образцы бухгалтерских документов
  • • Бесплатная справочно-правовая система

Подарок за регистрацию — безлимитный доступ к сервису "Изменения для бухгалтеров". Очень нужен в мае!

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Формы и образцы документов доступны бесплатно после регистрации.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Я тут впервые
И получить доступ на сайт
Займет минуту!
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль