Российский налоговый курьер

Размер штрафа за непредставление заявления о внесении изменения в ведомость банковского контроля

  • 3 июня 2019
  • 17
  • Средний балл: 0 из 5

Вопрос

Просим Вашей помощи. В сентябре 2018 года наша организация изменила юридический адрес. Мы обратились в обслуживающий нас банк с новыми документами, и изменили сведения о новом юридическом адресе. В банке также был открыт паспорт сделки. Заполнили все необходимые документы в личном деле в банке. Сейчас в марте 2019 года мы собрались открывать очередной паспорт сделки. Однако нам позвонили из банка и сказали, что мы нарушили пункт 7.8. главы 7 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И (ред. от 05.07.2018), не предоставили заявление в соответствии с пунктом 7.1 настоящей Инструкции не позднее тридцати рабочих дней после даты внесения соответствующих изменений в единый государственный реестр юридических лиц, либо в единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей, либо в реестр нотариусов и лиц, сдавших квалификационный экзамен, либо в реестр адвокатов субъекта Российской Федерации. Теперь нам положен штраф за несвоевременную подачу данных, который нам выставит налоговая инспекция. В связи с этим у нас к вам 2 вопроса: 1) В каком размере штраф нас может ожидать? Сотрудники банка не знают, самостоятельно найти информацию не можем. 2) Можно ли попробовать смягчить этот штраф, в связи с тем, что мы явились в банк лично и предоставили все необходимые документы о смене адреса, однако банк не предложил нам также заполнить заявление о смене адреса по операциям, касающимся валютного контроля.

Ответ

1) Размер штрафа:

 гражданину – от 2000 до 3000 руб.;

 должностному лицу и предпринимателю – от 4000 до 5000 руб.;

 юридическому лицу – от 40 000 до 50 000 руб.

В части 6 статьи 15.25 КоАП не говорится о предпринимателях, но если речь идет о них, то они несут ответственность в том же размере, что и должностные лица (прим. к ст. 2.4 КоАП).

2) Бездействие банка не может снимать вину.

Однако суд может признать нарушение малозначительным, если оно не несет существенной угрозы охраняемым общественным отношениям (п. 18 постановления № 10).

Так, суд отменил постановление по части 6 статьи 15.25 КоАП, поскольку признал нарушение малозначительным. См. решения арбитражных судов Забайкальского края от 13.03.2018 по делу № А78-19669/2017, Свердловской области от 09.02.2018 по делу № А60-65773/2017, Калининградской области от 05.02.2018 по делу № А21-10238/2017, решение Суда Ямало-Ненецкого автономного округа от 16.01.2018 по делу № 7-15/2018(7-484/17;), решение Свердловского областного суда от 09.11.2017 по делу № 72-1325/2017.

Нарушение не считается малозначительным только потому, что лицо:

 доказало суду неплатежеспособность;

устранило в добровольном порядке последствия нарушения;

 возместило ущерб.

Но такие обстоятельства суд учитывает, когда назначает наказание (п. 18 постановления № 10). Также суд учитывает смягчающие обстоятельства – раскаяние, совершение нарушения впервые.

Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Пожалуйста, зарегистрируйтесь на сайте и скачайте файл!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
и скачать файл
Зарегистрироваться
Зарегистрируйтесь или войдите через соц.сети!

Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

Предлагаем вам зарегистрироваться и продолжить чтение. Это займет всего одну минуту.

У меня есть пароль
напомнить
Пароль отправлен на почту
Ввести
Введите эл. почту или логин
Неверный логин или пароль
Неверный пароль
Введите пароль
Я тут впервые
ИЛИ ВОЙДИТЕ ЧЕРЕЗ СОЦСЕТИ:
Зарегистрироваться
Сайт использует файлы cookie. Они позволяют узнавать вас и получать информацию о вашем пользовательском опыте. Это нужно, чтобы улучшать сайт. Посещая страницы сайта и предоставляя свои данные, вы позволяете нам предоставлять их сторонним партнерам. Если согласны, продолжайте пользоваться сайтом. Если нет – установите специальные настройки в браузере или обратитесь в техподдержку.